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Nutzen Sie Einmalzahlungen für Ihre Altersvorsorge
100 % staatliche Förderung in 2023
Nutzen Sie Einmalzahlungen für Ihre Altersvorsorge
100 % staatliche Förderung in 2023
Altersvorsorge mit hohen steuerlichen Anreizen
Die Basis-Rente, auch als Rürup-Rente bekannt, ist eine staatlich geförderte Rentenversicherung, die mit hohen steuerlichen Anreizen punktet. Seit 2023 sind Beiträge zu Basis-Renten zu 100 % als Sonderausgaben im Rahmen der Höchstbeträge bei der Einkommensteuer anrechenbar.
Vor allem für Gutverdiener, Selbstständige und Freiberufler ist die Basis-Rente eine attraktive Altersvorsorge: Sie profitieren durch den Sonderausgabenabzug von besonders hohen Steuervorteilen. Auch rentennahe Jahrgänge, die sich für kurze Laufzeiten entscheiden, profitieren von der Basis-Rente.
Flexible Einzahlungsmöglichkeiten
Sie können dank der flexiblen Einzahlungsmöglichkeiten auch Einmalbeiträge wie zum Beispiel aus einer Abfindung, einer Erbschaft, einer Schenkung, einer fälligen Lebensversicherung oder einer erfolgsabhängigen Vergütung verwenden.
Flexible Einzahlungs- möglichkeiten
Sie können dank der flexiblen Einzahlungsmöglichkeiten auch Einmalbeiträge wie zum Beispiel aus einer Abfindung, einer Erbschaft, einer Schenkung, einer fälligen Lebensversicherung oder einer erfolgsabhängigen Vergütung verwenden.
Die Vorteile der Basis-Rente
100 % staatliche Förderung ab 2023
Lebenslanges Zusatz-Einkommen sichern
Große Auswahl an kostengünstigen Fonds
Beispiel Abfindung
Timo ist 60 Jahre alt, verheiratet und bis August 2023 als Angestellter berufstätig. Von seinem Arbeitgeber erhält er eine Abfindung in Höhe von 150.000 EUR. Nach Steuern stehen ihm davon im Jahr 2023 aufgrund der sogenannten Fünftelregelung netto 101.150 EUR1 zur Verfügung.
Timo möchte seine Abfindung bestmöglich für die Altersvorsorge nutzen und sucht nach einer Möglichkeit, möglichst viel staatliche Förderung in Anspruch zu nehmen. Seine Frau ist nicht berufstätig.
Möglichkeiten und Voraussetzungen
Eine Weiterbeschäftigung am Arbeitsmarkt hat Timo nicht geplant. Da er so die kommenden sieben Jahre nicht mehr in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen wird, reduziert sich sein Rentenanspruch um monatlich 715 EUR2 brutto pro Jahr. Diese Rentenlücke wird nur zum Teil vom Arbeitslosengeld abdeckt.
Deshalb möchte Timo seine Abfindung nutzen, um diese Lücke mit einer zusätzlichen Vorsorge zu schließen. Er lässt sich umfassend beraten und entschließt sich, einen Teil davon in eine Basis-Rente zu investieren, um damit von der staatlichen Förderung zu profitieren.
Die Lösung
Timo zahlt 2023 den maximal förderfähigen Beitrag von 44.128 EUR3 in eine Basis-Rente ein. Diesen Betrag kann er in 2024 steuerlich geltend machen. Anstelle der 101.150 EUR netto, die ihm ohne den Abschluss einer Basis-Rente von seiner Abfindung geblieben wären, bleiben ihm auf diese Weise zwar netto 20 EUR weniger – dafür erhält er ab seinem 65. Lebensjahr eine monatliche lebenslange Rente von netto 159 EUR bzw. 1.908 EUR p. a.4
Mit der Basis-Rente lassen sich die Steuern auf die Abfindung reduzieren und ein lebenslanges Zusatz-Einkommen generieren.
1 Der Netto-Betrag ergibt sich aus einem zu versteuernden Jahreseinkommen von 190.000 EUR (150.000 EUR Abfindung + 40.000 EUR Einkommen bis August) nach Splittingtabelle.
2 Berechnungsbasis: Rente mit 67 Jahren = 2.266 EUR monatlich brutto. Durch Abschlag und fehlende Punkte = 1.551 EUR monatliche Brutto-Rente.
3 Ehepartner können 2023 zusammen 53.056 EUR steuerlich gefördert in die Basis-Rente einzahlen. Nach Abzug der Beiträge in die gesetzliche Rentenversicherung verbleiben im o.g. Musterfall 44.128 EUR.
4 Beginn mit Alter 60 Jahre, Rentenbeginn mit Alter 65 Jahre, RGZ 10 Jahre, Sofortüberschussrente, 4% Wertentwicklung, EasyMix dynamisch, Nettomethode, beispielhafte Berechnung der monatlichen Gesamtrente bei einem für die Überschussbeteiligung im Rentenbezug angenommenen Anteilssatz von 2,05%.
Standard- und optimierter Fall im Vergleich
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Fazit
Bereits im ersten Jahr der Rentenzahlung wird Timo mehr Geld aus der Basis-Rente erhalten haben, als er netto aufgewendet hat!
Für einen Netto-Aufwand von 20 EUR erhält Timo ab 65 eine zusätzliche lebenslange Basis-Rente von jährlich 1.908 EUR netto. Bei einer mittleren Lebenserwartung von 83 Jahren erhält Timo damit insgesamt 34.344 EUR Netto-Rente (von 65 bis 83 Jahre = 18 Jahre je 1.908 EUR p.a.).
Hinweis
Diese Darstellung soll Ihnen lediglich eine Anregung geben. Beziehen Sie bitte einen Steuerberater mit ein, da ich als Makler keine Steuerberatung durchführen darf.
Lassen Sie sich jetzt unverbindlich beraten.
Sprechen Sie mich an – ich berate Sie gerne.
Ihr persönlicher Ansprechpartner
Frank Walloschek
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